Dịch vụ lưu ký chứng khoán và những nguyên tắc khi lưu trữ
Dịch vụ lưu ký chứng khoán là công việc nhận ký gửi, bảo quản an toàn mà mọi nhà đầu tư đều có thể biết tới. Qua bài viết dưới đây sẽ bổ sung thêm nhiều nội dung đến độc giả, cùng tham khảo nhé.
Dịch vụ lưu ký chứng khoán là gì?
Dịch vụ lưu ký chứng khoán là dịch vụ quan trọng mà trung tâm lưu ký chứng khoán nước ta (VSD) và thành viên lưu ký trao cho người sử dụng nhằm mục đích chuyển giao, ký gửi bảo quản và ghi nhận sở hữu chứng khoán vào bộ máy account lưu ký được quản lý tại VSD. Mục tiêu của dịch vụ này là chắc chắn bảo quyền và ích lợi đối với chứng khoán của chủ có được.
Để có khả năng phát hành chứng khoán ra công chúng các công ty phát hành sẽ đăng ký niêm yết trên sàn giao dịch và lưu ký chứng khoán. Nhà đầu tư giao dịch chứng khoán khi mua/ bán thành công cũng cần đăng ký lưu ký để chứng minh quyền có được hợp pháp.
Xem thêm :Chứng khoán phái sinh là gì ? Những điều “quan trọng” về chứng khoán phái sinh
Bộ máy lưu ký chứng khoán
1. Bộ máy lưu ký chứng khoán gồm có Trung tâm Lưu ký chứng khoán và các thành viên lưu ký. Trong đó:
- Thành viên lưu ký là doanh nghiệp chứng khoán, tổ chức tài chính thương mại công việc tại Việt Nam được Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng thực đăng ký công việc lưu ký chứng khoán và được Trung tâm Lưu ký chứng khoán chấp thuận trở thành thành viên lưu ký ( Theo Điểm a, Khoản 1 Điều 56 Luật chứng khoán 2019)
- Việc lưu ký chứng khoán của các nhà đầu tư chỉ được làm tại các thành viên lưu ký của Trung tâm giao dịch chứng khoán.
2. Để chắc chắn quyền và ích lợi của người tiêu dùng tham gia, thành viên lưu ký có trách nhiệm mở tài khoản chứng khoán một cách cụ thể và quản lý tách biệt tài sản của từng cá nhân, tránh tình trạng lẫn lộn khó làm chủ.
3. Theo quy định lưu ký chứng khoán, tài sản chứng khoán của khách hàng tại thành viên lưu ký là tài sản thược quyền sở hữu của khách hàng và quản lý tách biệt riêng với tài sản của thành viên. Thành viên lưu ký tuyệt đối không được dùng chứng khoán trong tài khoản của người tiêu dùng trong bất kỳ hoàn cảnh nào, nếu bị phát hiện sẽ xử phạt theo quy định pháp luật.
Nguyên tắc lưu ký chứng khoán
Điều 13 Thông tư 119/2020/TT-BTC quy định về nguyên tắc lưu ký chứng khóa. Theo đó:
– Việc lưu ký chứng khoán của người tiêu dùng tại Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được thực hiện theo nguyên tắc: người tiêu dùng lưu ký chứng khoán tại thành viên lưu ký và thành viên lưu ký tái lưu ký chứng khoán của người tiêu dùng tại Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
– Thành viên lưu ký nhận lưu ký các chứng khoán của người sử dụng với nhân cách là người được khách hàng ủy quyền hành động các nghiệp vụ lưu ký chứng khoán. Để lưu ký chứng khoán, người sử dụng phải ký hợp đồng mở account lưu ký chứng khoán với thành viên lưu ký.
– Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam nhận lưu ký chứng khoán từ các thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp. Để lưu ký chứng khoán, thành viên lưu ký, tổ chức mở account trực tiếp phải mở account lưu ký chứng khoán đứng tên thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
Xem thêm :Trường phái đầu tư mạo hiểm all in trong chứng khoán là gì?
Account của thành viên lưu ký và tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại Tổng doanh nghiệp lưu ký
Các kiểu account lưu ký chứng khoán
Dịch vụ lưu ký chứng khoán để phục vụ đòi hỏi quản lý của Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, account lưu ký chứng khoán của thành viên lưu ký và tổ chức mở account trực tiếp tại Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán nước ta bao gồm:
– Account chứng khoán giao dịch;
– Tài khoản chứng khoán tạm ngừng giao dịch;
– Tài khoản chứng khoán dành cho các giao dịch bảo đảm;
– Account chứng khoán phong tỏa, tạm giữ;
– Account chứng khoán chờ thanh toán;
– Account chứng khoán chờ về;
– Tài khoản chứng khoán chờ cho vay;
– Account chứng khoán thế chấp cho khoản vay chứng khoán tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;
– Account ký quỹ bù trừ trong trường hợp thành viên lưu ký cùng lúc đó là thành viên bù trừ của Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;
– Các account khác theo quy chế của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán nước ta.
Chia loại tài khoản lưu ký chứng khoán
Account lưu ký chứng khoán của thành viên lưu ký và tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được phân loại như sau:
– Account của chủ đạo thành viên lưu ký;
– Account cho khách hàng trong nước của thành viên lưu ký;
– Account cho khách hàng nước ngoài của thành viên lưu ký
Nội dung account lưu ký chứng khoán
Dịch vụ lưu ký chứng khoán tài khoản lưu ký chứng khoán của thành viên lưu ký, tổ chức mở account trực tiếp tại Tổng doanh nghiệp lưu ký và bù trừ chứng khoán nước ta gồm có các thông tin sau đây:
– Số account lưu ký chứng khoán;
-Tên và địa chỉ của thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp;
– Số lượng, loại và mã chứng khoán lưu ký;
– Số lượng chứng khoán tăng, giảm và lý do của việc tăng, giảm;
– Các nội dung cần thiết khác.
Xem thêm: Báo cáo thường niên CTCP Chứng khoán Everest (EVS)
Hiệu lực lưu ký chứng khoán
Theo Điều 29 Thông tư 05/2015/TT-BTC quy định như sau:
1. Việc lưu ký chứng khoán tại VSD có hiệu lực kể từ thời điểm VSD hành động hạch toán trên account lưu ký chứng khoán có sự liên quan của thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp mở tại VSD.
2. Việc hạch toán, chuyển khoản chứng khoán bằng bút toán ghi sổ giữa các tài khoản lưu ký chứng khoán của thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp hoặc khách hàng lưu ký tại VSD có hiệu lực pháp lý như đối với chuyển giao chứng khoán vật chất và được pháp luật đồng ý.
Qua bài viết trên đã cung cấp đến bạn đọc những thông tin về dịch vụ lưu ký chứng khoán và những nguyên tắc khi lưu trữ. Hy vọng những thông tin trên của bài viết sẽ hữu ích với các bạn đọc, cùng tham khảo nhé.
Lộc Đạt – Tổng hợp & chỉnh sửa
Tham khảo ( lawkey.vn, luatduonggia.vn, … )
The post Dịch vụ lưu ký chứng khoán và những nguyên tắc khi lưu trữ appeared first on Chungkhoan.Vn.
source https://chungkhoan.vn/dich-vu-luu-ky-chung-khoan/
Nhận xét
Đăng nhận xét